全面推進(jìn)依法治國(guó)，是以習(xí)近平同志為核心的黨中央從堅(jiān)持和發(fā)展中國(guó)特色社會(huì)主義全局出發(fā)，為更好治國(guó)理政提出的重大戰(zhàn)略任務(wù)，是解決黨和國(guó)家事業(yè)發(fā)展面臨的一系列重大問(wèn)題，確保黨和國(guó)家長(zhǎng)治久安的根本要求。

近年來(lái)，中國(guó)機(jī)械總院北京機(jī)械工業(yè)自動(dòng)化研究所有限公司（以下簡(jiǎn)稱北自所）深入貫徹習(xí)近平法治思想，堅(jiān)決落實(shí)國(guó)資委《關(guān)于進(jìn)一步深化法治央企建設(shè)的意見(jiàn)》等文件精神，牢固樹(shù)立法治意識(shí)，全面強(qiáng)化法治思維，持續(xù)健全“以案促管”長(zhǎng)效機(jī)制，不斷提升依法治企能力水平，著力推動(dòng)公司法治格局向引領(lǐng)行業(yè)法治、推動(dòng)法治社會(huì)建設(shè)升級(jí)，法律業(yè)務(wù)向標(biāo)準(zhǔn)化、數(shù)字化邁進(jìn)，實(shí)現(xiàn)精益管理、業(yè)財(cái)融合，為北自所“十四五”高質(zhì)量發(fā)展提供堅(jiān)強(qiáng)法治保障。

一、 頂層設(shè)計(jì)，全力推進(jìn)“大合規(guī)”體系融合，著力提升引領(lǐng)支撐能力

增強(qiáng)國(guó)企改革的系統(tǒng)性，制定公司“十四五”大合規(guī)體系建設(shè)規(guī)劃。堅(jiān)持運(yùn)用法治思維和法治方式深化改革、推動(dòng)發(fā)展，緊盯國(guó)企改革三年行動(dòng)、中央企業(yè)“十四五”發(fā)展規(guī)劃等重點(diǎn)工作，深入分析新任務(wù)新要求，未雨綢繆可能出現(xiàn)的法律合規(guī)問(wèn)題，及時(shí)制定應(yīng)對(duì)方案和防范措施。以“強(qiáng)內(nèi)控、防風(fēng)險(xiǎn)、促合規(guī)”為目標(biāo)，以深入推進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理提升建預(yù)警、全面提升依法治企能力立規(guī)范、不斷深化內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督工作設(shè)監(jiān)控、持續(xù)完善責(zé)任追究工作機(jī)制筑手段、充分發(fā)揮內(nèi)控體系強(qiáng)基固本作用促發(fā)展五項(xiàng)工作為重點(diǎn)任務(wù)，著力推進(jìn)公司合規(guī)管理與法律、內(nèi)控、風(fēng)險(xiǎn)管理等職責(zé)體系的融合與協(xié)同；研究出臺(tái)公司“逾期應(yīng)收賬款追索工作”分析和預(yù)測(cè)報(bào)告，進(jìn)一步明確目標(biāo)任務(wù)和落實(shí)舉措。

加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，健全依法治企領(lǐng)導(dǎo)體系。北自所始終高度重視企業(yè)法治與合規(guī)體系建設(shè)工作，在法治建設(shè)方面逐步形成了以公司主要領(lǐng)導(dǎo)為總法律顧問(wèn)、以安規(guī)部為歸口管理單位、各職能部門根據(jù)業(yè)務(wù)范圍嚴(yán)格把關(guān)、以各事業(yè)部總經(jīng)理為直接責(zé)任人、以外聘律師為法律顧問(wèn)的法律工作體系，形成了從公司至各個(gè)事業(yè)部各級(jí)法律工作有人管、有人抓的良好基本格局，確保全面依法治國(guó)戰(zhàn)略在全公司內(nèi)貫徹落實(shí)。同時(shí)，成立合規(guī)委員會(huì)（法治建設(shè)工作領(lǐng)導(dǎo)小組）、審計(jì)委員會(huì)；建立內(nèi)部審計(jì)、法律服務(wù)、合規(guī)管理工作群、應(yīng)收賬款專項(xiàng)工作小組群，保證每個(gè)事業(yè)部都有專人對(duì)接工作，推動(dòng)企業(yè)法治專項(xiàng)業(yè)務(wù)全面升級(jí)，做到全面覆蓋、全員參與。

二、 堅(jiān)持突出重點(diǎn)，全面深化，充分利用法律手段主動(dòng)維權(quán)

隨著我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的深入發(fā)展和全球化的進(jìn)一步推進(jìn)，矛盾沖突變得更加復(fù)雜多樣。收賬比率逐步下降，壞賬比率逐年上升，企業(yè)不良資產(chǎn)增多，資產(chǎn)流動(dòng)性降低，嚴(yán)重影響了企業(yè)的正常經(jīng)營(yíng)。加大清理應(yīng)收賬款的力度，嚴(yán)格控制應(yīng)收賬款增加額，是保證企業(yè)正常經(jīng)營(yíng)的重要任務(wù)。

落實(shí)總法律顧問(wèn)制度，多措并舉降應(yīng)收。北自所將法治融入業(yè)務(wù)，堅(jiān)決打好“兩金”壓降攻堅(jiān)戰(zhàn)，加快處置高風(fēng)險(xiǎn)“兩金”，做到早發(fā)現(xiàn)、早預(yù)警、早處置。以落實(shí)法治建設(shè)第一責(zé)任人職責(zé)、完善總法律顧問(wèn)制度為重點(diǎn)，總法律顧問(wèn)統(tǒng)籌負(fù)責(zé)應(yīng)收賬款催收工作，協(xié)調(diào)處理應(yīng)收賬款催收過(guò)程中遇到的問(wèn)題，健全法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制、強(qiáng)化合規(guī)管理，大力清欠賬款。

著力夯實(shí)規(guī)范管理基礎(chǔ)，構(gòu)建制度體系。結(jié)合公司實(shí)際，制定《逾期應(yīng)收欠款追索指導(dǎo)意見(jiàn)》，明確催收職責(zé)分工；完善更新《逾期應(yīng)收賬款管理辦法》，明確催收原則、催收程序。針對(duì)公司實(shí)際業(yè)務(wù)，全面有效地梳理應(yīng)收賬款基礎(chǔ)資料，制定《應(yīng)收賬款統(tǒng)計(jì)表》，通過(guò)梳理了解案件情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目過(guò)程管理文檔不完善等漏洞，補(bǔ)充相關(guān)書(shū)面材料，有針對(duì)性地制定清欠方案。

利用法律手段，提高應(yīng)收賬款回收率。根據(jù)清欠方案，有區(qū)別、有重點(diǎn)地開(kāi)展清欠工作，針對(duì)重大法律糾紛案件，重點(diǎn)抓落實(shí)、抓執(zhí)行，有效制定訴訟策略和處置方案，案件方面處置能力和效果大幅度提升，法務(wù)人員水平顯著增強(qiáng)。通過(guò)寄發(fā)催款函、律師函以及法律訴訟等法律手段，尋求案件的妥善處理，持續(xù)追蹤在行案件進(jìn)展情況；定期開(kāi)展專題培訓(xùn)，通過(guò)生動(dòng)的案例闡述應(yīng)收賬款管理的系統(tǒng)流程和實(shí)際操作，解答工作中遇到的實(shí)際問(wèn)題、總結(jié)推廣催收過(guò)程中的實(shí)戰(zhàn)技巧。在保持與客戶良好關(guān)系的同時(shí)，盡快回收應(yīng)收賬款，最大限度地提高應(yīng)收賬款回收率，縮短收賬周期，減少呆賬、壞賬損失。

幾年來(lái)，北自所堅(jiān)持以法治央企建設(shè)為依托，以資金安全、疑難賬款的強(qiáng)力催收為工作核心開(kāi)展法務(wù)工作，全員防范應(yīng)收賬款損失風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)逐漸提高，逾期應(yīng)收賬款催收專項(xiàng)工作取得了明顯成效。

三、 堅(jiān)持勇于創(chuàng)新、拓展升級(jí)，建立“以案促管”長(zhǎng)效機(jī)制

建立合同全過(guò)程管理機(jī)制，推動(dòng)“以案促管、以管創(chuàng)效”。定期召開(kāi)應(yīng)收賬款專項(xiàng)工作會(huì)議，匯報(bào)階段工作的開(kāi)展情況；堅(jiān)持以問(wèn)題為導(dǎo)向，圍繞問(wèn)題開(kāi)展案件研討分析，發(fā)現(xiàn)管理、行業(yè)、客戶等多方面風(fēng)險(xiǎn)或內(nèi)控缺陷，及時(shí)督促整改、完善措施；嚴(yán)格執(zhí)行監(jiān)督問(wèn)責(zé)機(jī)制，對(duì)未能履行或未正確履行職責(zé)造成嚴(yán)重?fù)p失的相關(guān)責(zé)任人，依據(jù)《北自所違規(guī)經(jīng)營(yíng)投資責(zé)任追究實(shí)施辦法》嚴(yán)肅追責(zé)處理，形成合規(guī)管理工作閉環(huán)。建立健全應(yīng)收賬款事前、事中、事后合同全過(guò)程管理機(jī)制，切實(shí)助力公司改革發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)防范。

注重事前風(fēng)險(xiǎn)防范。評(píng)定信用等級(jí)、建立客戶信用檔案、收集客戶的信用信息，并對(duì)其信用狀況進(jìn)行調(diào)查分析；制定和完善公司合同管理相關(guān)制度和流程，參與重大合同可行性研究、招投標(biāo)、商務(wù)談判；加強(qiáng)法律審核剛性約束，夯實(shí)合同管理基礎(chǔ)。加強(qiáng)合同標(biāo)準(zhǔn)文本管理，制定合同常用模板，重點(diǎn)提高文本質(zhì)量，并在全公司內(nèi)推行使用《采購(gòu)合同模板》《銷售合同簽訂審核表》《采購(gòu)合同簽訂審核表》，實(shí)行采購(gòu)、銷售合同100%審查機(jī)制。

加強(qiáng)事中跟蹤監(jiān)督提醒。提升風(fēng)險(xiǎn)管控，加強(qiáng)項(xiàng)目全過(guò)程管理，建立合同檔案；加強(qiáng)監(jiān)督管理，確保每個(gè)項(xiàng)目過(guò)程信息完整、及時(shí)跟蹤項(xiàng)目變更情況、杜絕超訴訟時(shí)效情形發(fā)生；做好定期對(duì)賬、債權(quán)確認(rèn)和統(tǒng)計(jì)應(yīng)收款金額、賬齡及增減變動(dòng)情況，及時(shí)反饋給各個(gè)相關(guān)部門進(jìn)行賬款催收；推進(jìn)公司合同管理電子化，創(chuàng)新合同智能管理，構(gòu)建合同智能審查機(jī)制，逐步從合同文本審查擴(kuò)展到合同培訓(xùn)、合同履約監(jiān)控、合同分析等合同管理的各領(lǐng)域、各環(huán)節(jié)。

完善事后應(yīng)對(duì)措施。加大法律糾紛案件處置力度，強(qiáng)化案件辦理關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)的管控，加強(qiáng)法律案件責(zé)任追究及案件處理激勵(lì)約束，深化違規(guī)追責(zé)體系和制度建設(shè)，加大追責(zé)力度，充分發(fā)揮違規(guī)處罰的警示和震懾作用，形成合規(guī)工作管理閉環(huán)。提升案件處理的效率和效能，持續(xù)開(kāi)展典型案件分析，深入拓析案件背后的管理漏洞和法律風(fēng)險(xiǎn)，編制《案件分析報(bào)告》，防范公司經(jīng)營(yíng)管理中的薄弱環(huán)節(jié)和存在的風(fēng)險(xiǎn)。針對(duì)典型案例舉一反三，補(bǔ)齊制度短板，推動(dòng)依規(guī)治企，將管控措施與內(nèi)控要求、制度管理流程優(yōu)化相結(jié)合，實(shí)現(xiàn)“以案促管、以管創(chuàng)效”目標(biāo)。把實(shí)踐中的好經(jīng)驗(yàn)、好做法固化為長(zhǎng)效機(jī)制，通過(guò)推廣示范，不斷提升企業(yè)法治工作的整體水平?！吧瞎ぶ挝床?、中工治欲病、下工治已病”，變“事后處置”為“事前防范”，充分發(fā)揮法律服務(wù)管理、服務(wù)決策的作用。

北自所將把強(qiáng)化合規(guī)放到貫徹習(xí)近平法治思想的高度來(lái)認(rèn)識(shí)，放到落實(shí)全面依法治國(guó)戰(zhàn)略的全局來(lái)部署，放到保障企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展的層面來(lái)推動(dòng)，努力構(gòu)造以建章立制與法律審核為主的事前防范、以合同管理與制度執(zhí)行督導(dǎo)為主的事中控制、以妥善處理法律糾紛與提高依法維權(quán)能力為內(nèi)容的事后救濟(jì)的大合規(guī)管理體系，全力推動(dòng)企業(yè)合規(guī)管理工作再上新臺(tái)階！

（中國(guó)機(jī)械總院北京機(jī)械工業(yè)自動(dòng)化研究所有限公司黨委委員、總會(huì)計(jì)師、總法律顧問(wèn) 白國(guó)林

中國(guó)機(jī)械總院北京機(jī)械工業(yè)自動(dòng)化研究所有限公司安全合規(guī)部部長(zhǎng) 張 崇

中國(guó)機(jī)械總院北京機(jī)械工業(yè)自動(dòng)化研究所有限公司安全合規(guī)部法律主管 劉夢(mèng)雅）