NRA賬戶(非居民賬戶)本是銀行系統(tǒng)為了方便境外公司在境內(nèi)業(yè)務(wù)結(jié)算而設(shè)立的,然而一些不法分子卻通過(guò)大量虛假注冊(cè)境外公司,將其作為資金非法跨境轉(zhuǎn)移的“綠色通道”。

經(jīng)過(guò)長(zhǎng)達(dá)一年多時(shí)間的調(diào)查,浙江金華市公安機(jī)關(guān)偵破全國(guó)范圍內(nèi)首例通過(guò)NRA賬戶(非居民賬戶)實(shí)施資金非法跨境轉(zhuǎn)移的“地下錢莊”案件,也是迄今為止中國(guó)警方查獲的涉案人數(shù)最多、涉案金額最大的非法買賣外匯案件。截至目前已查明涉案金額高達(dá)4100余億元,打掉規(guī)模以上買賣外匯犯罪團(tuán)伙8個(gè),采取刑事強(qiáng)制措施100人,移送外管局行政處罰200余人。

　10月30日，蘭溪縣公安局，浙江金華“9·16”專案組民警展示大量的銀行卡、公章及U盾等地下錢莊作案工具。 警方供圖

義烏商人香港注冊(cè)幾十家公司 數(shù)千億人民幣轉(zhuǎn)移境外

“義烏宇富物流公司”——看到這個(gè)名字,絕大多數(shù)人會(huì)認(rèn)為這是一家開(kāi)在浙江義烏市的公司。但事實(shí)上,這是義烏人趙某宜在香港先后注冊(cè)的數(shù)十家空殼公司之一。

2014年9月,中國(guó)人民銀行反洗錢部門發(fā)現(xiàn)趙某宜利用上述數(shù)十家境外公司在國(guó)內(nèi)開(kāi)設(shè)的NRA賬戶跨境轉(zhuǎn)移人民幣超千億元,涉及的境內(nèi)外賬戶多達(dá)850余個(gè),主要涉及北京、廣東、寧夏、安徽、江西等地。9月16日,公安部經(jīng)偵局、中國(guó)人民銀行反洗錢局、國(guó)家外匯管理局將該可疑交易線索交辦給浙江省公安機(jī)關(guān)。

“NRA賬戶是新生事物,國(guó)內(nèi)居民并不常用,大多數(shù)辦案民警對(duì)此也不熟悉,因此我們專門邀請(qǐng)外匯管理部門的專業(yè)人員和銀行的金融專家,為辦案民警解答外匯知識(shí)、協(xié)助分析資金流向?！苯鹑A市公安局副局長(zhǎng)、專案組組長(zhǎng)俞流江介紹。

經(jīng)過(guò)半個(gè)月的斗智斗勇,警方最終鎖定了趙某宜公司35名工作人員基本情況,并對(duì)依附在趙某宜團(tuán)伙周圍的施某飛、楊某翔等其他5個(gè)“地下錢莊”團(tuán)伙進(jìn)行了查證,逐步查清了這些團(tuán)伙的基本情況。

2014年12月15日上午,在公安部、央行的統(tǒng)一部署下,銀行部門對(duì)全國(guó)31個(gè)省、91家銀行的3000余個(gè)涉案賬戶實(shí)施同步凍結(jié),警方抓捕小組對(duì)事前確認(rèn)的58名涉案嫌疑人實(shí)施抓捕,并繳獲了大批銀行卡、U盾、電腦等作案工具。“同時(shí)凍結(jié)這么多賬戶,在全國(guó)范圍內(nèi)沒(méi)有先例,但如果不能同時(shí)凍結(jié),極有可能導(dǎo)致后續(xù)凍結(jié)的賬戶內(nèi)資金被轉(zhuǎn)移至境外,這將嚴(yán)重影響打擊效果?！苯鹑A市公安局經(jīng)偵支隊(duì)副支隊(duì)長(zhǎng)張輝說(shuō)。

“小收益”贏取“大利潤(rùn)”130余萬(wàn)次交易匯成“洗錢大潮”

在人民銀行、外匯管理等部門的協(xié)助下,警方調(diào)取了所有涉案賬戶的交易記錄。130余萬(wàn)次交易是個(gè)什么概念?——“如果我們將所有的130余萬(wàn)次銀行交易記錄全部打印出來(lái),要耗費(fèi)35000張紙,堆起來(lái)有3米高?！睆堓x說(shuō),由于案情復(fù)雜、工作量大,金華警方專門從蘭溪市公安局抽調(diào)了80多名民警參與后續(xù)案情審訊和調(diào)查。通過(guò)近一年時(shí)間對(duì)這130余萬(wàn)次交易的梳理,一個(gè)龐大的非法兌換外幣網(wǎng)絡(luò)逐步清晰地顯現(xiàn)出來(lái)。

警方調(diào)查發(fā)現(xiàn),趙某宜等人的主要作案手法是利用NRA賬戶的漏洞以及境外購(gòu)匯沒(méi)有限制的特點(diǎn),將人民幣通過(guò)NRA賬戶跨境轉(zhuǎn)移,在香港匯豐等銀行結(jié)匯后打給買家提供的賬戶。為了實(shí)現(xiàn)通過(guò)NRA賬戶轉(zhuǎn)賬的目的,趙某宜等人還在香港注冊(cè)了數(shù)十家空殼公司,專門雇人偽造虛假的交易合同,利用銀行管理審核不嚴(yán)的漏洞,將大筆人民幣跨境轉(zhuǎn)移。

“他們通常會(huì)在每周五的下午將數(shù)千萬(wàn)的資金刷入指定的POS機(jī)賬戶,再在下個(gè)禮拜一的上午將資金刷出,以此進(jìn)行外匯買賣?！鞭k案民警介紹。

“因?yàn)楝F(xiàn)在銀行對(duì)外匯的監(jiān)管嚴(yán)格,所以有很多人為了兌換方便,就來(lái)找我們。我們的生意信用度很高,我可以在很短的時(shí)間內(nèi)調(diào)集幾個(gè)億的資金?！鄙姘笀F(tuán)伙之一的頭目楊某翔在接受記者采訪時(shí)表示,“有的同行到銀行大堂招攬生意,有的甚至還開(kāi)設(shè)了VIP包廂從事兌換業(yè)務(wù),生意十分紅火!每次為客戶兌換外幣,收取的費(fèi)用大概在千分之三至千分之五。”

從表面上看,這個(gè)費(fèi)率并不算高,可是由于資金流動(dòng)量大,這樣的“小收益”卻為犯罪團(tuán)伙帶來(lái)了巨額利潤(rùn)。警方根據(jù)從楊某翔團(tuán)伙電腦中提取到的電子會(huì)計(jì)賬,對(duì)該團(tuán)伙每天通過(guò)交易美金和港元所得的利潤(rùn)進(jìn)行了計(jì)算:2014年1月至10月該團(tuán)伙日常收益在5萬(wàn)以上,最多的一天竟達(dá)153萬(wàn)元!短短10個(gè)月內(nèi),就賺了2072萬(wàn)!而這僅僅是依附在趙某宜團(tuán)伙下的一個(gè)洗錢團(tuán)伙的非法收益。

“地下錢莊”造成重大損失 上下游犯罪更待深挖

今年4月以來(lái),公安部會(huì)同中國(guó)人民銀行、國(guó)家外匯管理局等部門,組織開(kāi)展了打擊利用離岸公司和地下錢莊轉(zhuǎn)移贓款專項(xiàng)行動(dòng)。截至目前,全國(guó)公安機(jī)關(guān)第一次、第二次集中破案行動(dòng)已順利結(jié)束,破獲170余起重大地下錢莊、洗錢案件,搗毀地下錢莊窩點(diǎn)300余個(gè),抓獲犯罪嫌疑人400余人,涉案金額達(dá)數(shù)千余億元。

公安部副部長(zhǎng)孟慶豐介紹,地下錢莊不但成為非法集資、電信詐騙等直接侵害人民群眾財(cái)產(chǎn)利益的犯罪活動(dòng)轉(zhuǎn)移贓款和洗錢的工具,使大量經(jīng)濟(jì)損失難以追回,而且為暴力恐怖活動(dòng)提供資金轉(zhuǎn)移渠道,嚴(yán)重威脅國(guó)家安全。有的還被貪污腐敗分子利用,成為向境外轉(zhuǎn)移贓款的“幫兇”。一些地下錢莊被利用跨境轉(zhuǎn)移資金,使大量性質(zhì)不明的資金游離于國(guó)家金融監(jiān)管體系之外,極易擾亂國(guó)內(nèi)金融秩序,危及金融安全和宏觀調(diào)控政策的落實(shí)。

“除了被犯罪團(tuán)伙作為轉(zhuǎn)移贓款和洗錢的工具外,地下錢莊的非法外匯交易還被不法分子作為進(jìn)行各類新型犯罪的手段?！惫膊拷?jīng)偵局反洗錢處副處長(zhǎng)束劍平介紹,“在偵辦趙某宜案件過(guò)程中,專案組從資金流入手循線追蹤,深挖出虛開(kāi)增值稅發(fā)票、騙取政府獎(jiǎng)勵(lì)等多起隱藏在非法買賣外匯背后的下游犯罪?！?/p>

公安部經(jīng)偵局反洗錢處處長(zhǎng)李明照認(rèn)為,要從根本上打擊和防范地下錢莊,需要各部門齊抓共管,形成合力。銀行監(jiān)管部門要加強(qiáng)對(duì)銀行賬戶開(kāi)立、現(xiàn)金存取等方面的監(jiān)管,加強(qiáng)反洗錢交易信息監(jiān)測(cè),及時(shí)發(fā)現(xiàn)和向公安機(jī)關(guān)移送線索;工商管理部門要加強(qiáng)對(duì)公司注冊(cè)的審核,防止一些不法分子利用注冊(cè)無(wú)真實(shí)業(yè)務(wù)的公司進(jìn)行地下錢莊活動(dòng);海關(guān)部門要加強(qiáng)對(duì)出入境攜帶大額現(xiàn)金人員的檢查等。