互金平臺需提交大額和可疑交易報告

《互聯(lián)網(wǎng)金融反洗錢和反恐怖融資管理辦法》(以下簡稱《管理辦法》)自2019年1月1日起施行。

《管理辦法》要求，互聯(lián)網(wǎng)金融從業(yè)機(jī)構(gòu)反洗錢和反恐怖融資工作的基本義務(wù)，一是建立健全反洗錢和反恐怖融資內(nèi)部控制機(jī)制。二是有效進(jìn)行客戶身份識別。三是提交大額和可疑交易報告。四是開展涉恐名單監(jiān)控。五是保存客戶身份資料和交易記錄。

值得關(guān)注的是，客戶當(dāng)日單筆或者累計交易人民幣5萬元以上(含5萬元)、外幣等值1萬美元以上(含1萬美元)的現(xiàn)金收支，金融機(jī)構(gòu)、非銀行支付機(jī)構(gòu)以外的從業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在交易發(fā)生后的5個工作日內(nèi)提交大額交易報告。

蘇寧金融研究院互聯(lián)網(wǎng)金融中心主任薛洪言指出，金融機(jī)構(gòu)和非銀行第三方支付機(jī)構(gòu)一直在執(zhí)行反洗錢相關(guān)監(jiān)管規(guī)定，這次意在把更多的互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)態(tài)納入反洗錢和反恐融資統(tǒng)一監(jiān)管框架，消除監(jiān)管空白地帶，這在某種意義上也是互聯(lián)網(wǎng)金融逐步融入主流金融監(jiān)管體系的一種標(biāo)志。

個人單日現(xiàn)金收支達(dá)到5萬以上要報送央行

《中國人民銀行關(guān)于非銀行支付機(jī)構(gòu)開展大額交易報告工作有關(guān)要求的通知》明確規(guī)定自2019年1月1日起，非銀行第三方支付機(jī)構(gòu)(比如支付寶、微信等)對于用戶涉及大額交易的，必須上報央行。

新規(guī)規(guī)定，使用支付寶和微信等在內(nèi)的非銀行第三方支付機(jī)構(gòu)時，在超過規(guī)定(個人交易5萬以上、個人轉(zhuǎn)賬20萬元以上)需要將明細(xì)上報央行。

據(jù)悉，新規(guī)主要是針對機(jī)構(gòu)的規(guī)定和要求，為了進(jìn)一步保障用戶和消費(fèi)者的利益，提升用戶資金和信息安全，消除監(jiān)管空白地帶(個人賬戶的大額交易及流水異常將接受央行監(jiān)控管理)，并不會影響個人和企業(yè)客戶的正常交易(轉(zhuǎn)賬或消費(fèi))。

稅收減免篇：

原產(chǎn)香港的貨物進(jìn)口內(nèi)地零關(guān)稅

2019年1月1日起，原產(chǎn)于香港的貨物進(jìn)口內(nèi)地將全面享受零關(guān)稅。

12月14日，中國商務(wù)部國際貿(mào)易談判代表兼副部長傅自應(yīng)與香港財政司司長陳茂波簽署《貨物貿(mào)易協(xié)議》(《以下簡稱《協(xié)議》》)。

《協(xié)議》還設(shè)有粵港澳大灣區(qū)貿(mào)易便利化措施。根據(jù)《協(xié)議》，珠三角九市將與香港采取的貿(mào)易便利化措施。這九市分別為：廣州市、深圳市、珠海市、佛山市、惠州市、東莞市、中山市、江門市及肇慶市。

部分藥品原料實行零關(guān)稅

國務(wù)院關(guān)稅稅則委員會公布《2019年進(jìn)出口暫定稅率等調(diào)整方案》(以下簡稱《方案》)對部分商品的進(jìn)出口關(guān)稅進(jìn)行調(diào)整。自2019年1月1日起，我國對706項商品實施進(jìn)口暫定稅率，對94項能源資源產(chǎn)業(yè)商品不再征收出口關(guān)稅。

《方案》對進(jìn)出口關(guān)稅稅率方面的調(diào)整包括三個方面：一是最惠國稅率，二是關(guān)稅配額稅率，三是協(xié)定稅率。

值得注意的是，暫定關(guān)稅調(diào)整為0的既包括地西他濱、氟脲苷、環(huán)磷酰胺等多種抗癌藥原料，也包括波生坦這種罕見病藥原料。

財政部表示，調(diào)整有利于發(fā)揮好關(guān)稅統(tǒng)籌利用國內(nèi)國際兩個市場、兩種資源的重要職能，有利于統(tǒng)籌協(xié)調(diào)國內(nèi)相關(guān)產(chǎn)業(yè)均衡發(fā)展，有利于推動開放合作，共享發(fā)展成果，促進(jìn)我國對外貿(mào)易穩(wěn)定增長。